西藏自治区歌舞团2023年度单位决算公开报告

目 录

第一部分 基本情况

一、单位职责

二、机构设置

第二部分 2023年度单位决算公开报表

第三部分 2023年度单位决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 基本情况

一、单位职责

西藏自治区歌舞团隶属于西藏自治区文化和旅游厅，是独立核算的全额拨款事业单位，主要履行下列职责：

1.贯彻执行党和国家的文艺方针、政策；

2.积极推进文化艺术精品生产，继承和弘扬民族优秀文化艺术；

3.组织开展国家、自治区各项文艺演出活动；

4.组织开展公益性文化下乡活动。

二、机构设置

纳入西藏自治区歌舞团2023年度单位决算编制范围的单位共1个，包括：西藏自治区歌舞团。

西藏自治区歌舞团内设机构8个，包括：办公室、业务科、创研室、歌队、舞蹈队、管乐队、民乐队、舞台美术队。

第二部分 2023年度单位决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。

第三部分 2023年度单位决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2023年度收入总计8,545.50万元，支出总计8,545.50万元，与2022年度相比，收入、支出总计各减少740.27万元，下降7.97%。主要原因：上年度剧场改造、公共文化服务体系建设专项资金等当年项目资金全部结转本年度使用，而本年度根据实际执行情况调减部分当年项目资金。

（一）收入总计主要构成。

本年收入6,595.41万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，与2022年度决算数相比无变化。

年初结转结余1,950.09万元，主要是公共文化服务体系建设专项资金、剧场改造、办公用房维修等一般公共预算财政拨款项目资金1845.51万元，西藏传统歌舞音乐集、音像制品《庆祝建党100周年、西藏和平解放70周年主题出版》等宣传部文艺创作扶持项目资金84.00万元，群舞《我的喜马拉雅》等国家艺术基金资助项目资金20.58万元，较2022年度决算数增加1,466.16万元，增长302.97%，主要原因是剧场改造、公共文化服务体系建设专项资金等结转项目资金较多。

（二）支出总计主要构成。

本年支出8,350.69万元。

结余分配0.00万元，与2022年度决算数相比无变化。

年末结转结余194.81万元，主要是公共文化服务体系建设专项资金等一般公共预算财政拨款项目结转资金74.00万元，歌舞剧《天边格桑花》巡演等国家艺术基金资助项目结转资金120.81万元，较2022年度决算数减少2,361.73万元，下降92.38%，主要原因是上年度剧场改造、公共文化服务体系建设专项资金等当年项目资金全部结转本年度使用，而本年度根据实际执行情况调减部分当年项目资金使得结转资金较少。

二、收入决算情况说明

本年收入6,595.41万元，其中：财政拨款收入6,495.18万元，占98.48%；事业收入100.23万元，占1.52%。

三、支出决算情况说明

本年支出8,350.69万元，其中：基本支出5,815.83万元，占69.64%；项目支出2,534.86万元，占30.36%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入6,495.18万元，支出8,266.69万元。与2022年度相比，财政拨款收入减少2,278.66万元，下降25.97%，主要原因是上年度剧场改造、公共文化服务体系建设专项资金等当年项目资金全部结转本年度使用，而本年度根据实际执行情况调减部分当年项目资金。支出增加1,644.25万元，增长24.83%，主要原因：一是上年度受疫情影响剧场改造、办公用房维修等项目进程受阻；二是本年度公共文化服务体系建设专项资金、西藏自治区藏博会、剧场改造等项目支出增加。

财政拨款年初结转结余1,845.51万元，主要是公共文化服务体系建设专项资金、剧场改造、办公用房维修、西藏自治区藏博会等项目资金有所结转，较2022年度决算数增加1,544.95万元，增长514.02%，主要原因是本年度公共文化服务体系建设专项资金、剧场改造等项目资金结转较多。

财政拨款年末结转结余74.00万元，主要是公共文化服务体系建设专项资金项目结转71.00万元，强基惠民项目结转3.00万元，较2022年度决算数减少2,377.96万元，下降96.98%，主要原因是上年度剧场改造、公共文化服务体系建设专项资金等当年项目资金全部结转本年度使用，而本年度根据实际执行情况调减部分当年项目资金使得结转资金较少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出8,266.69万元，占本年支出合计的98.99%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1,644.25万元，增长24.83%，主要原因:一是上年度受疫情影响剧场改造、办公用房维修等项目进程受阻；二是本年度公共文化服务体系建设专项资金、西藏自治区藏博会、剧场改造等项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出8,266.69万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出9.98万元，占0.12%；文化旅游体育与传媒（类）支出6968.98万元，占84.30%；社会保障和就业（类）支出608.27万元，占7.36%；卫生健康（类）支出254.23万元，占3.08%；住房保障（类）支出425.23万元，占5.14%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为9179.69万元，支出决算为8,266.69万元，完成年初预算的90.05%。其中：

1.一般公共服务（类）其他共产党事务（款）事业运行（项）。

年初预算为9.98万元，支出决算为9.98万元，完成年初预算的100.00%。

2.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）艺术表演团体（项）。年初预算为7,348.12万元，支出决算为6,362.13万元，完成年初预算的86.58%。决算数小于预算数的主要原因是:执行中相关项目经费（公共文化服务体系建设专项资金、强基惠民第一书记办实事经费）按规定结转至下年度，其他结余资金按规定调减。

3.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化活动（项）。年初预算为354.09万元，支出决算为606.85万元，完成年初预算的171.38%。决算数大于预算数的主要原因是:执行中按规定追加西藏自治区藏博会项目经费。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为580.86万元，支出决算为523.48万元，完成年初预算的90.12%。决算数小于预算数的主要原因是:执行中按规定调减相关结余经费。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）。年初预算为168.00万元，支出决算为84.29万元，完成年初预算的50.17%。决算数小于预算数的主要原因是:执行中按规定调减相关结余经费。

6.社会保障和就业（类）社会福利（款）老年福利（项）。年初预算为0.50万元，支出决算为0.50万元，完成年初预算的100.00%。

7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为279.61万元，支出决算为252.40万元，完成年初预算的90.27%。决算数小于预算数的主要原因是:执行中按规定调减相关结余经费。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）。年初预算为1.83万元，支出决算为1.83万元，完成年初预算的100.00%

9.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为436.70万元，支出决算为425.23万元，完成年初预算的97.37%。决算数小于预算数的主要原因是:执行中按规定调减相关结余经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出5,815.83万元，其中：人员经费5,418.15万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资864.44万元、津贴补贴2,625.45万元、奖金279.91万元、机关事业单位基本养老保险缴费523.48万元、职业年金缴费84.29万元、职工基本医疗保险缴费252.40万元、其他社会保障缴费19.63万元、住房公积金425.23万元、其他工资福利支出290.44万元；对个人和家庭的补助中的生活补助14.05万元、医疗费补助28.84万元、其他对个人和家庭的补助9.99万元。公用经费397.68万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费13.58万元、咨询费2.00万元、水费18.40万元、电费35.00万元、邮电费0.60万元、取暖费30.00万元、物业管理费2.40万元、差旅费46.53万元、维修（护）费15.85万元、培训费1.00万元、劳务费2.00万元、工会经费69.28万元、公务用车运行维护费16.00万元、其他商品和服务支出145.04万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

我单位2023年度和2022年度均无政府性基金预算收支。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

我单位2023年度和2022年度均无国有资本经营预算收支。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为65.71万元，支出决算为65.71万元，完成预算的100.00%，与2022年度相比，“三公”经费支出增加57.40万元，增长690.73%，主要原因：一是本年度根据工作安排，年中新增赴斯里兰卡参加“中国西藏·扎西德勒”文化交流活动和赴香港参加西藏文化周文化交流活动，产生调剂和追加因公出国（境）费；二是上年度因疫情封控产生公务用车运行维护费较少，本年度全年按需正常支出，公务用车运行维护费相比上年有所增加。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算46.47万元，占70.73%；公务用车购置及运行维护费支出决算19.23万元，占29.27%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出46.47万元。全年安排因公出国（境）团组3个，因公出国（境）94人次。开支内容包括：

西藏文化周赴香港实地技术勘察工作支出1.34万元，主要用于赴香港伙食补助费、交通费、住宿费和公杂费。

西藏文化周赴香港开展文化交流活动支出21.53万元，主要用于赴香港开展文化交流活动人员住宿费。

赴斯里兰卡参加“中国西藏·扎西德勒”文化交流活动支出23.60万元，主要用于往返斯里兰卡机票款。

因公出国（境）费支出决算与预算数相比无变化。与2022年度相比，因公出国（境）费支出增加46.47万元，2022年度无因公出国（境）费支出，主要原因是根据当年工作安排，2022年度没有因公出国（境）活动。

2.公务用车购置及运行维护费支出19.23万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量7辆。

公务用车运行维护费支出19.23万元，主要用于公务用车保险费、油料费、维修费、审验费等。

公务用车购置及运行维护费支出决算数与预算数相比无变化。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加10.92万元，增长131.41%，主要原因是2022年度因疫情封控产生公务用车运行维护费较少，2023年度按需正常支出，公务用车运行维护费相比上年有所增加。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0.00万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数与预算数相比无变化，与2022年度相比无变化。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目24个，共涉及资金2447.63万元，占一般公共预算项目支出总额的99.87%。

（二）项目绩效自评结果。

根据工作安排，我单位于2024年3月完成2023年度决算上报，于2024年5月开展绩效自评工作，因此决算中未反映项目绩效自评结果。

我单位2023年度无重点项目。

以下为支出金额较大的项目自评结果：

剧场改造项目绩效自评表：

剧场改造项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97.52分。全年预算数为649.87万元，执行数为649.87万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：一是电气工程已完成并验收合格，二是舞台机械工程试用过程良好，三是剧场整体演出服务保障能力有所提升。发现的主要问题及原因：舞台机械工程虽试用良好但未全部完成检测，主要原因是整体施工进度较缓。下一步改进措施：提前做好统筹与详细规划，积极推进工作进程，避免因进展缓慢而导致绩效不达标的情况。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

我单位非参公事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2023年度西藏自治区歌舞团单位政府采购支出总额979.74万元，其中：政府采购货物支出116.51万元、政府采购工程支出860.00万元、政府采购服务支出3.23万元。授予中小企业合同金额979.74万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额375.69万元，占授予中小企业合同金额的38.35%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本单位拥有房屋面积18,025.53平方米，其中：办公用房750.00平方米，业务用房7135.73平方米，其他（不含构筑物）10139.80平方米。

本部门共有车辆7辆，全部为其他用车。其他用车主要是用于日常公务和演出活动。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0.00万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、一般公共服务（类）其他共产党事务（款）事业运行（项）支出，反映我单位党建工作方面的支出。

十七、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）艺术表演团体（项）支出，反映我单位日常工作、舞台表演、艺术创作等方面的支出。

十八、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化活动（项）支出，反映我单位大型文艺演出方面的支出。

十九、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）支出，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

二十、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）支出，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

二十一、社会保障和就业（类）社会福利（款）老年福利（项）支出，反映我单位高龄老人补贴支出。

二十二、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出，反映地方财政安排的基本医疗保险缴费经费。

二十三、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）支出，反映我单位干部职工体检费支出。

二十四、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）支出，反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。