目  录

第一部分 基本情况

    一、部门（单位）职责

    二、机构设置

第二部分  2023年度部门决算公开表

第三部分  2023年度部门决算情况说明 

    一、收入支出总体情况说明 

    二、收入决算情况说明 

    三、支出决算情况说明 

    四、财政拨款收入支出决算情况说明 

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

    七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

    八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 

    九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    十、预算绩效情况说明 

    十一、其他重要事项情况说明 

第四部分  名词解释

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

1．主要职能

根据《西藏自治区人民政府驻上海办事处主要职责内设机构和人员编制规定》（藏政办发〔2010〕104号），西藏自治区人民政府驻上海办事处（以下简称沪办）主要履行以下职责：

(一)按照自治区党委、政府的指示和区内有关单位的委托，负责与有关省区市的联络工作。

(二)收集整理传递政务、经济信息，为自治区党委、政府决策提供参考；负责与内地有关省区市的经济联络，协助区内有关单位开展招商引资、引进技术和人才等工作；协助自治区有关单位处理我区人员到上海务工、经商、办企业的有关事宜。

(三)负责我区过往人员的服务工作；为我区各单位在沪开展政务、业务等活动提供服务。

(四)负责安置在上海市等6个省市(沪、苏、皖、浙、闽、赣)的西藏离退休人员的管理服务工作。

（五）协助自治区教育厅办理内地办学的接待服务和协调等工作；协调办理自治区相关部门委托的其他事宜。

（六）管理办事处系统国有资产，协助自治区有关单位对我区驻沪单位的国有资产进行管理。

（七）承办自治区党委、政府交办的其他事项。

2．机构情况

西藏自治区人民政府驻上海办事处为自治区人民政府派驻上海的综合性办事机构，正厅级，下设办公室、经济信息联络处、接待处（医疗协调联络处）、离退休人员服务处等四个处室。沪办为一级预算单位，预算级次为“1”，单位基本性质是行政单位，执行行政单位会计制度。

3．人员情况。

2023年我办行政编制21人，事业编制3人。截至2023年底，在职和离退休共40人，其中在职人员18人（其中事业编3人），离休人员1人，退休人员21人。享受地级待遇11人，聘用人员4人。较上年度在职人员减少3人，退休人员增加3人，原因是人员正常退休。

二、机构设置

西藏自治区人民政府驻上海办事处2023年度部门决算单位为1个决算单位组成，即西藏自治区人民政府驻上海办事处。

第二部分  2023年度部门决算公开报表（详见附表）

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2023年度收入总计1,194.49万元，与2022年收入总计1277.62万元相比，收入减少83.13万元，减少6.5%。本年支出总计1,194.49万元，与2022年支出总计1277.62万元相比，支出减少83.13万元，减少6.5%。主要原因：一是年末结转结余数减少；二是在职人数变动，人员经费减少。

（一）收入总计主要构成。

本年收入1,051.81万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较上年无变化。

本单位年初结转和结余142.68万元，主要是机关业务经费及离退处经费结转，较2022年度决算数增加140.81万元，增长75.3%，主要原因是2022年度未支出数全部结转至2023年度。

（二）支出总计主要构成。

本年支出1,155.23万元。

结余分配0.00万元，较上年无变动。

年末结转结余39.25万元，主要由国有企业退休人员社会化管理补助支出和离退处业务经费构成，较2022年度决算数减少178.68万元，增长（下降）82%，主要原因是2023年度执行进度加快，未支出资金及时上缴财政，结转结余降低。

（注：2023年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02表；2022年度相关决算数据可取自2022年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》）

二、收入决算情况说明
    本年收入1,051.81万元，其中：财政拨款收入1,051.81万元，占100%；上级补助收入0.00万元，事业收入0.00万元，，经营收入0.00万元，其他收入0.00万元。

（注：上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出1,155.23万元，其中：基本支出847.52万元，占73.4%%；项目支出307.71万元，占26.6%；上缴上级支出0.00万元，经营支出0.00万元，对附属单位补助支出0.00万元。

（注：上述各项支出数字可取自财决公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入1,051.81万元，支出1,155.23万元。与2022年度相比，财政拨款收入减少223.94万元，下降17.6%，主要原因：一是人员减少；二是项目年度预算数整体降低。支出增加95.54万元，增长9%，主要原因：年初结转项目“2022年西藏自治区人民政府驻上海办事处招商引资百日攻坚行动”、“离退处业务经费”和“机关业务经费”支出增加。

财政拨款年初结转结余142.68万元，主要是“2022年西藏自治区人民政府驻上海办事处招商引资百日攻坚行动”、“离退处业务经费”和“机关业务经费”，较2022年度决算数增加140.81万元，增长75.3%，主要原因是2022年度未支出数全部结转至2023年度。

财政拨款年末结转结余39.25万元，主要由国有企业退休人员社会化管理补助支出和离退处业务经费构成，较2022年度决算数减少178.68万元，增长（下降）82%，主要原因是2023年度执行进度加快，未支出资金及时上缴财政，结转结余降低。

（注：2023年度决算相关数据可取自财决公开04表。2022年度决算相关数据可取自2022年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1,144.15万元，占本年支出合计的99%。与2022年度1059.03万元相比，一般公共预算财政拨款支出增加85.12万元，增长8%，主要原因是年初结转支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1,144.15万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出832.53万元，占72.8%；社会保障和就业（类）支出224.30万元，占19.6%；卫生健康（类）支出36.99万元，占3.2%；住房保障（类）支出50.34万元，占4.4%。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1，174.26万元，支出决算为1,144.15万元，完成年初预算的97.4%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）636.38万元，完成年初预算的100%。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）19.52万元，完成年初预算的100%。

3. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）176.62万元，完成年初预算的100%。

4. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）离退休人员管理机构（项）78.22万元，完成年初预算72.2%，主要原因是离退处业务经费中涉及赔付款支出结转至下年。

5. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）62.24万元。完成年初预算的100%。

6. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）65.77万元。完成年初预算的100%。

7. 社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）18.07万元。完成年初预算的100%。

8. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）29.95万元。完成年初预算的100%。

9. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）7.04万元。完成年初预算的100%。

10. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）50.34万元。完成年初预算的100%。

（注：本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出847.52万元，其中：

人员经费764.25万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费83.27万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、手续费、邮电费、差旅费、工会经费、公务用车运行维护费、、其他商品和服务支出。

（注：上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

无。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出11.08万元，占本年支出合计的1%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加10.41万元，主要原因是国企代管人员相关业务增加。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出11.08万元，主要用于以下方面：国有资本经营预算支出（类）支出11.08万元，占100%。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为20.22万元，支出决算为11.08万元，完成年初预算的54.8%。其中：

国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）国有企业退休人员社会化管理补助支出（项）。

年初预算为20.22万元，支出决算为11.08万元，完成年初预算的54.8%。决算数小于预算数的主要原因：落实过紧日子要求,从严控制各项支出。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2023年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为28.23万元，支出决算为28.23万元，完成预算的100%，与2022年度相比，“三公”经费支出增加3.8万元，增长15.5%，主要原因是随着疫情防控政策调整，公务活动增多。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出决算16.22万元，占57.5%；公务接待费支出决算12.01万元，占42.5%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出16.22万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，年末公务用车保有量8辆。

公务用车运行维护费支出16.22万元，主要用于8辆公车日常维护，包括燃料费、维修费、过路过桥费等。

公务用车购置及运行维护费支出决算数与预算数一致。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少0.07万元，下降0.4%，主要原因是从严控制各项支出。

3.公务接待费支出12.01万元，其中：

国内接待费支出12.01万元，国内公务接待36批次，接待669人次；主要是本机关执行公务或开展业务活动发生的接待支出，包括在接待地发生的住宿及工作餐费等支出。

公务接待费支出决算数与预算数一致。与2022年度相比，公务接待费支出增加3.87万元，增长47.5%，主要原因是疫情防控平稳转段后，藏沪两地交往恢复性增加，相应增加支出。

（注：2023年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2022年度相关数据可取自2022年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》）。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目11个，共涉及资金296.63万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度国有企业退休人员社会化管理补助支出等1个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金11.08万元，占国有资本经营预算项目支出总额的100%。

共组织对“公租房专项财政补贴”“离退处业务经费”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出129.57万元。从评价情况来看，以上项目立项程序规范完整，论证充分；绩效目标设置合理，与实际需求相符；项目预期的绩效完成率高。

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出296.63万元，国有资本经营支出11.08万元。从评价情况来看，西藏自治区人民政府驻上海办事处完成了2023年项目绩效管理目标，绩效自评分均在良，达到了预期。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

我部门（单位）在部门决算中反映“公租房专项财政补贴”“离退处业务经费”等2个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

1. 公租房专项财政补贴自评情况。根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90.02分。全年预算数为51.35万元，执行数为51.35万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成公租房租用套数8套；租住职工满意度99%，零投诉率。进一步改进：一是起草办事处公租房管理办法；二是开展干部职工申请公租房征求意见工作，广泛听取干部职工的意见和建议，妥善解决合规合理合情的诉求；三是督促相关处室在预算编制中对绩效目标设置要紧贴实际，并与项目目标任务数相对应，进一步加强工作绩效评价指标和效果的测算工作，确保预算金额和使用金额严丝合缝。

2. 离退处业务经费自评情况。项目绩效自评得分为85分。全年预算数为108.33万元，执行数为78.22万元，完成预算的72.21%。项目绩效目标完成情况：管理服务、慰问离退休人员613人次，安置14人；足额发放离退休人员各项待遇。进一步改进：牢固树立绩效管理责任意识。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。

“公租房专项财政补贴”和“离退处业务经费”评价报告及评价表见附件。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度西藏自治区人民政府驻上海办事处部门（单位）机关运行经费83.27万元，比年初预算98.70万元减少15.43万元，降低15.6%。主要原因是：一是人员编制数量减少，相应人员经费支出减少；二是落实过紧日子要求压减公用经费支出。（注：机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2023年度西藏自治区人民政府驻上海办事处无政府采购。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积1703.72平方米，其中：办公用房1,066.00平方米，其他（不含构筑物）637.72平方米。

本部门共有车辆8辆，其中，机要通信用车1辆、离退休干部服务用车1辆、其他用车6辆，其他用车主要是接待用车和一般公务用车。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（注：上述国有资产占用情况相关数字取自2023年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）